美国社会保障局 (SSA – Social Security Administration) 今天（ 10 月 13 日）宣布，其年度生活成本调整 (COLA) 将为 5.9%，这意味着，从明年 1月开始，社会保障退休金（Social Security Retirement Benefit）将涨5.9%。例如，今年每月平均退休金约为1559美元，明年每月将增加 92美元 。2022年COLA是自 1983 年1月生效的 7.4% 加息以来对社会保障福利的最大增幅。直到今年，COLA 一直不大，过去十年平均每年增长 1.65%，而在2016. 2021年1月生效的增幅为 1.3%。
年度社会保障的 COLA 是基于市场一揽子商品价格的变化。为了衡量这些变化，SSA 使用了城镇工薪阶层和文职人员消费物价指数(CPI-W)。
对于 2022 COLA，SSA 测量了从
2020年7月，8月和9月的平均 CPI-W 指数到 2021年相同三个月跨度的平均
CPI-W 指数的变化。两个季度平均值之间的百分比变化是 2022年1月开始的 COLA。
2022 COLA 如此之大，是因为过去一年商品和服务的价格大幅上涨，部分原因是极端天气和
COVID-19 爆发推高了能源价格并使世界供应链紧张。
自 1975年国会启动自动年度COLA以来，有3年没有增加福利：2010年，2011 年和2016年。最大的一次增长，14.3%，于1981年1月生效。
（历年COLA增长记录）
社会保障的资金来自对符合条件的工资征收 12.4% 的工资税——雇员支付 6.2%，雇主支付其他 6.2%（自雇工人支付全部 12.4%）。 明年（2022年），需缴纳社会保障税的最高工资收入将从 2021年的142,800美元增加到147,000美元。今天工人支付的钱将用于支付当前的福利，任何超出部分将进入社会保障信托基金。
(历年需缴纳Social
Security税的最高工资收入)
浅解美国社保退休制度
为了帮助对美国退休制度不甚了解的读者，我做了一点功课，将对社会保障退休福利制度（Social Security
Retirement Benefits）的学习心得归纳如下，对已经生活在美国的读者或许也有些帮助。
标准退休年龄
1954年及以前出生：66岁
1955年 – 1959年出生：依次为66岁2个月 至66岁10个月
1960年及以后出生：67岁。
最早提前退休年龄：62岁，但是只能领取标准退休工资的70%，永久少30%。
推迟退休：如果到了标准退休年龄不退休，每推迟一年，退休金比标准年龄退休金多8%，直到70岁。
社会保障退休金是如何计算的？
符合领取社会保障退休金的基本条件是，必须在一生中缴纳Social Security 税累计满10年，即40个季度。每个人的社会保障退休金的计算是基于此人一生中收入最高的35年的月平均数。一生工作超过35年，选收入最高的35年。平均月收入为：35年收入总和除以420（12个月x35年）。工作不满35年，（对大多数第一代移民可能都不满35年），你的全部收入也必须除以420得到月平均收入。
考虑到在35年中生活成本在不断地变化，平均工资收入也有很大的变化。例如按SSA统计，1985年全国平均工资是16,822美元，而2020年的平均工资是55,628美元，是1985年的3.30686倍。在1985年的工资交的税绝对数字虽比2020年少，但是在当时的贡献的意义是一样的。因此在计算一生平均月收入时，1985年的收入将乘上3.30686。
因此，SSA用“平均指数化月收入(AIME)”来计算退休金
（Average Indexed Monthly Earning）。过去年份的收入乘上一个指数。每年的指数是：你在60岁那年的全国平均工资除以该年全国平均工资。SSA每年的平均工资指数 （AWI）可以在SSA网站上查到：Average Wage Indexing (AWI)
Series (ssa.gov)
下图是一个以一名1955年出生的人为例，他每年的指数（Indexing Factor）以2015年为基准。2009年的指数是1.1814，即表明2015年的全国平均工资是2009年的1.1814倍。他在2009年的收入是106,800美元，在计算AIME时以126,179美元计算。
AIME的计算：调整后的每年收入总和，除以420（个月）。
最终退休金的计算公式：
有了AIME就可以计算退休金了。注意，你的AIME越高不等于你的退休金也成比例地升高，不成线性关系。
你的退休金是将你的AIME分成三段来计算的。如果你计划在2022年退休，2022年的公式是：
1.
你的AIME的前$1024中的90%；
2.
另加$1024以上至$6172的任何款额的32%；
3.
另加$6172以上任何数额的15%。
这三个数字的总和就是你的每月全额退休福利。
例如，你的AIME是6,888美元，你的退休金将是 $2,676.36
【$921.6($1024x0.9) + $1647.36 ( ($6172–$1024)x0.32) +
$107.40 (($6888-$6172)x0.15)】
以上公式的设计是为了权衡福利，以帮助最需要退休金的低收入者。
以上是我的学习心得，帮助读者了解美国社会保障退休制度。如需详细信息，请访问SSA官方网站了解第一手资料：
Social Security
Benefit Amounts (ssa.gov)
对已经在缴纳Social Security Tax 的读者，不必费脑筋估算自己未来的退休金。去 www.ssa.gov 建个账户，你每年的收入可以一览无遗，网站可以自动估算出你在62岁，标准退休年龄，以及70岁时退休的退休金。
2021年10月13 加州 圣地亚哥
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